Questa procedura consente di calcolare il saldo iva totalizzando l’imposta presente nelle compravendite in un periodo specificato.
Usa la data di ricezione per i documenti di acquisto: L’opzione consente di scegliere se filtrare i documenti di acquisto utilizzando la data di ricezione piuttosto che la data del documento.
Anche le aliquote Iva a percentuale 0%: L’opzione consente di scegliere se comprendere anche le compravendite con aliquota iva esenti/non imponibili.
L’elenco risultante, suddiviso per aliquota, riporta le seguenti colonne:
- Sigla, dell’aliquota
- Descrizione, dell’aliquota
- Percentuale, dell’aliquota
- Incassata, totale imposta incassata nelle vendite per l’aliquota, totalizzata a fondo elenco.
- Pagata, totale imposta pagata negli acquisti per l’aliquota, totalizzata a fondo elenco.
- Credito Iva, differenza fra imposta incassata e pagata, totalizzato a fondo elenco
- Debito Iva, differenza fra imposta pagata e incassata, totalizzato a fondo elenco
- Netto vendite, con il totale netto delle vendite corrispondenti
- Netto acquisti, con il totale netto degli acquisti corrispondenti
Verifica dei risultati
Posizionandosi sui singoli risultati e cliccando il relativo pulsante [..] si potrà visionare l’elenco delle relative compravendite considerate. Dall’elenco si evince il totale di netto e imposta e i documenti possono essere aperti per una verifica.
Note:
- dal calcolo dell’imposta saranno saltate le vendite eseguite con l’adempimento dello split payment, dove è previsto che l’imposta venga versata all’erario direttamente dal destinatario della fattura e quindi non è esigibile dall’azienda mittente.
- nel calcolo dell’imposta sulle vendite si considerano anche i corrispettivi
- nel calcolo dell’imposta sugli acquisti si considerano i documenti ricevuti nel periodo indicato (vedi campo “DataRicezione”), a differenza delle vendite in cui si considera la data del documento.